Бизнес-план по реализации элитных ванн

1 Резюме

Данный проект представляет собой план реализации элитных ванн ООО «Сантехкомплект», расположенного по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Якова Эшпая, д. 156а. «Сантехкомплект» – возможность полной комплектации сантехническим оборудованием объектов любого масштаба: от отдельного помещения, дома до жилого микрорайона. В ассортименте компании – более 15 000 наименований сантехнического оборудования ведущих отечественных и зарубежных производителей.

Длительность проекта составит 3 года – с 01.01.2021 г. по 31.12.2023 г. Для реализации проекта необходимы инвестиции в основные средства в размере 120 тыс. руб. При этом следует отметить, что, являясь успешным предприятием, ООО «Сантехкомплект» имеет возможность самостоятельно финансировать проект без привлечения заемного капитала.

Реализация данного бизнес-плана предполагается в действующем магазине ООО «Сантехкомплект». Сегодня реализация сантехники становится очень выгодным бизнесом, имеющим самые радужные перспективы. Всего проектом предусмотрено привлечение дополнительного персонала в количестве 1 человека.

Чистый дисконтированный доход составит 404 тыс. руб. Данный проект можно характеризовать как проект со средним уровнем риска и стабильным доходом. Проект обладает инвестиционной привлекательностью. Отсутствие заемных средств обеспечивает финансовую устойчивость проекта. Вложенные средства окупятся на первый год реализации проекта.

Основным рынком сбыта производимой продукции предполагается Республика Марий Эл, а также города Российской Федерации: Москва, Нижний Новгород, Тольятти, Пермь, Новый Уренгой, Нижневартовск, Волгоград, Ростов-на-Дону, Анапа и др. Часть продукции будет реализовываться через региональных дилеров в городах: Новый Уренгой и Нижневартовск.

2 Краткая информация о предприятии

Основными видами деятельности ООО «Сантехкомплект» являются: розничная и оптовая торговля; оказание услуг по доставке, монтажу систем водоснабжения, канализации и отопления.

Сферой деятельности ООО «Сантехкомплект» является продажа сантехники. Предприятие создано для поставки, продажи, комплектации и монтажа систем отопления, водоснабжения и канализации в целях удовлетворения общественных потребностей в оказании услуг и получения прибыли. У фирмы существуют многолетние связи с зарубежными поставщиками из Италии, Китая, Польши, Испании, Германии, Дании.

«Сантехкомплект» – возможность полной комплектации сантехническим оборудованием объектов любого масштаба: от отдельного помещения, дома до жилого микрорайона.

В ассортименте компании – более 15 000 наименований сантехнического оборудования ведущих отечественных и зарубежных производителей: отопительное оборудование; сантехника для ванных комнат; трубы и фитинги; запорная и регулирующая арматура; котельное оборудование; контрольно-измерительные приборы; насосное оборудование; газовые и электрические водонагреватели; расширительные баки; изоляция; канализационные люки и арматура; хомуты и крепежные изделия и др.

Компания обладает полным набором современного сантехнического и инженерного оборудования.

Ассортимент магазина «Сантехкомплект» представлен из: 1) «белого санфаянса», к которому относятся умывальники, унитазы, биде, смывные бачки, поддоны для душа и мойки для кухни, ванны (чугунные, стальные, акриловые) и т. п.; 2) сантехники инженерной: краны, смесители, трубы, фитинги, сифоны, вентили и т. п.; 3) аксессуаров: керамическую плитку, коврики, мебель, осветительные приборы.

3 Описание продукции

Каждый год в российских городах строятся и заселяются все новые и новые жилые дома. Покупка новой сантехники одна из обязательных статей расходов для новоселов. Поэтому открытие магазина, торгующего сантехническими товарами, представляется весьма прибыльным и перспективным бизнесом.

Согласно российским маркетинговым исследованиям прирост рынка сантехники составляет около 20-30% в год. С одной стороны, увеличивается ассортимент изделий: появляются новые приспособления, потребителей радуют оригинальными дизайнерскими находками.

С другой стороны, открывается всё больше торговых точек, что говорит о большой конкуренции в этом виде бизнеса. При открытии магазина сантехники важно учесть все нюансы от оформления до продвижения. Разумная организация бизнеса гарантирует конкурентоспособность торговой точки и высокие продажи.

Опираясь на эти факты, ООО «Сантехкомплект» принимает решение о начале продаж нового вида продукции: элитных ванн. Со своими новыми предложениями предприятие сможет занять лидирующее положение среди магазинов сантехники по Республике Марий Эл, выйти и на международный рынок.

Основным рынком сбыта продукции предполагается Республика Марий Эл. Емкость сегментов рынка сантехники Республики Марий Эл по цене и типу недвижимости базируется на экспертной оценке (табл. 1 и 2).

Таблица 1 - Экспертная оценка рынка сантехники в Республике Марий Эл по ценовым сегментам

Таблица 2 - Емкость сегментов рынка сантехники Республики Марий Эл

Прогноз потребления приведен исходя из оптимистичного прогноза развития экономики Российской Федерации, реальных располагаемых денежных доходов населения и роста промышленного производства в регионе сбыта. Таким образом, с прогнозируемым увеличением платежеспособного спроса со стороны населения спрос на ванны для жилых помещений будет возрастать.

Объем потребления элитных ванн по Республике Марий Эл на сегодняшний день составляет 21% от общего объема ванн. По прогнозам следует ожидать увеличения спроса на данную продукцию.

В целях расширения своей деятельности ООО «Сантехкомплект» планирует реализовывать элитные ванны. В магазине можно будет подобрать ванну из различных материалов, таких как акриловые ванны, чугунные ванны, ванны из минерального литья. Большой выбор комплектации ванн, а также различные дизайнерские решения позволят подобрать ванну, которая идеально впишется в любой интерьер ванной комнаты. При выборе рыночной ниши ООО «Сантехкомплект»» будет ориентироваться на средний и высокий ценовые сегменты (от 10 000 руб.).

При этом наиболее привлекательным сегментом рынка по типу недвижимости является жилой фонд. Покупателями являются физические лица. Реализацией элитных ванн на рынке г. Йошкар-Ола занимаются ООО «Мегастрой», ООО «СтройГрад», ООО «Баумаркет» и другие компании.

На проведение рекламной кампании ежегодно выделяется 150 тыс. руб.

Со своими новыми предложениями предприятие сможет занять лидирующее положение на рынке сантехники по Республике Марий Эл.

4 Маркетинговый план

Для стимулирования продаж продукции предлагается ввести следующую систему оплаты продукции (табл. 3).

Таблица 3 - Преимущества система оплаты ООО «Сантехкомплект»

Таким образом, обобщим преимущества ООО «Сантехкомплект» и представим в таблице 4.

Таблица 4 - Преимущества ООО «Сантехкомплект»

Анализ основных конкурентов ООО «Сантехкомплект» проведен в таблице 5.

К основным конкурентам ООО «Сантехкомплект» на рынке г. Йошкар-Ола можно отнести: ООО «СантехФитингКомплект», ООО «Полимерсинтез», ООО «Еско», ООО «Сантехник», ИП Молодецкий В.А. Реализацией элитных ванн на рынке г. Йошкар-Ола занимаются ООО «Мегастрой», ООО «СтройГрад», ООО «Баумаркет» и другие компании.

Таблица 5 - Основные конкуренты ООО «Сантехкомплект»

Анализ цен основных конкурентов на элитные ванны представлен в таблице 6.

Таблица 6 - Цены конкурентов на элитные ванны, руб./шт.

Как видно из таблицы 6 самые высокие цены у компании «СтройГрад». Компания представляет полный ассортимент элитных ванн. Помимо самих ванн, представлен широкий ассортимент фурнитуры и комплектующих для них. Оптимальные цены на свою продукцию представляет компания «Мегастрой», имеющая широкий ассортимент элитных ванн. Наиболее низкие цены представлены на элитные ванны у «Баумаркет», имеющий узкий ассортимент элитных ванн.

Сравнительная оценка фирм-конкурентов представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Сравнительные характеристики фирм-конкурентов

На основании оценок конкурентоспособности можно рассчитать прогнозируемую долю рынка каждого конкурента по формуле:

Дрj = Укj / ∑ Укn, (3.1)

где

Дрj, Укj – доля рынка и уровень конкурентоспособности j-й компании соответственно.

Расчет доли рынка представлен в таблице 8.

Таблица 8 - Расчет доли рынка

Согласно проведенному исследованию доли рынка продаж элитных ванн распределились следующим образом (рисунок 1): «Мегастрой» – 30% рынка; ООО «СтройГрад» – 26,6 % рынка; «Баумаркет» – 22,2% рынка; прочие – 21,2 % рынка.

Рисунок 1 - Доля рынка продаж элитных ванн

Таким образом, из приведенного анализа видно, что цена продукта не является определяющим успех (объем продаж) показателем. Для достижения поставленных целей необходимо:

1. Обеспечить высокое качество производимых изделий.
2. Обеспечить информационную поддержку потребителей с объяснением повышенных эксплуатационных свойств предлагаемой продукции всеми видами рекламы, а также консультированием клиентов по телефону, посредством сети интернет и на местах продаж (приема заказов.
3. Использовать все доступные рекламные носители.
4. Повысить скорость исполнения заказа до 3–5 дней.
5. Использование «агрессивной» технологии продаж.

Итоги анализа конкурентоспособности сводятся в таблице 9.

Таблица 9 - Оценка факторов конкурентоспособности предприятий конкурентов

Таким образом, основным конкурентом ООО «Сантехкомплект» является ООО «Мега-строй».

Расчет факторов конкурентной силы представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет факторов конкурентной силы

Итоги сравнения значения показателя качества продукции предприятия отразим в таблице 11.

Таблица 11 - Оценка относительного значения показателя качества продукции предприятия

Так как итоговое значение показателя качества продукции предприятия больше 1, можно сделать вывод о том, что ООО «Сантехкомплект» более конкурентоспособно, чем ООО «Мега-строй».

Со своими новыми предложениями ООО «Сантехкомплект» сможет занять лидирующее положение по реализации элитных ванн по Республике Марий Эл. Стратегия маркетинга предприятия в первые три года должна быть направлена на завоевание стабильной рыночной позиции на соответствующем сегменте и завоевание лидирующих позиций на рынке по показателям качества.

На предприятии ООО «Сантехкомплект» используются одновременно 2 метода ценообразования: метод полных издержек (затратный метод) и метод следования за рыночными ценами (рыночный метод).

Для целей экономии денежных средств и более эффективного влияния на рынок, необходимо распределить цели и задачи рекламы следующим образом: 1) для создания и поддержания имиджа – осуществлять регулярную рекламу по радио (FM-диапазон) и телевидению (вечернее время, основные телевизионные каналы, региональные выпуски); 2) информационную рекламу об уровне качества – серия статей в наиболее читаемых печатных изданиях, в том числе в специализированных журналах по ремонту, строительству и дизайну помещений; 3) для информирования о способах связи с фирмой использовать рекламу в печатных СМИ, на транспорте и рекламные щиты на наиболее оживленных дорогах и местах скопления людей; 4) наибольший объем информации о фирме, качестве продукции, технологии и преимуществах разместить на WEB-сайте компании в интернет, и рекламных буклетах раздаваемых на выставках, презентациях, при посещении фирмы потребителями, отправлять потенциальным клиентам посредством электронной почты.

Основные мероприятия маркетинга отражены в рекламном бюджете за весь проект (табл. 12).

Таблица 12 - Рекламный бюджет ООО «Сантехкомплект»

Для точек по продаже элитных ванн нужны грамотные менеджеры, хорошо разбирающиеся в продукции и умеющие убедить покупателя в конструктивных особенностях и преимуществе продаваемых ванн. Поэтому фирме нужно периодически проводить тренинги для менеджеров по продажам.

5 Производственный план

При планировании объема выпуска будем учитывать следующее: потенциальную емкость рынка, приведенную выше; у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить; емкость рынка постоянна, но наша доля в нем может увеличиваться. Учитывая очень высокий уровень конкуренции планируется реализация 1 ванны в день, то есть 30 ванн в месяц, 90 ванн в квартал и 360 ванн в год.

Для реализации элитных ванн потребуется дополнительное специализированное оборудование. Приобретение оборудования будет происходить со склада в г. Чебоксары Республики Чувашия у промышленной группы «Ритэн» (таблица 13)

Таблица 13 - Смета-спецификация на оборудование, сырье и материалы

Таким образом, общие затраты на оборудование, сырье и материалы составляют 120 тыс. руб.

В таблице 14 приводятся сводные затраты на строительство, ремонт зданий и сооружений, а также затраты на приобретение оборудования, мебели, оргтехники.

Таблица 14 - Сводная смета капитальных затрат

Итого общая стоимость капитальных затрат составляет 120000 рублей, так как по проекту не планируется ни строительства, ни ремонта.

Производственная программа представлена в таблице 15.

Таблица 15 - Производственная программа

Таким образом, ежегодный объем продаж прогнозируется в размере 360 ванн.

6 Организационный план

ООО «Сантехкомплект» имеет линейно-функциональную структуру управления, которая, в свою очередь, имеет ряд преимуществ и недостатков (рисунок 2).

Директор

Заместитель директора по продажам

Заместитель директора по снабжению

Заместитель директора по финансам

Главный бухгалтер

Заведующий складом

Менеджер по продажам

Товаровед

Кассир

Продавец-консультант

Рисунок 2 - Структура управления ООО «Сантехкомплект»

Преимущества линейно-функциональной структуры управления:

- высокая компетентность функциональных руководителей;

- улучшение координации в функциональных областях;

- высокая эффективность при небольшом разнообразии продукции и рынков;

- максимальная адаптация к диверсификации производства;

- формализация и стандартизация процессов;

- высокий уровень использования мощностей.

Недостатки линейно-функциональной структуры управления:

- чрезмерная заинтересованность в результатах деятельности "своих" подразделений. Ответственность за общие результаты только на высшем уровне;

- проблемы межфункциональной координации;

- чрезмерная централизация;

- увеличение времени принятия решений из-за необходимости согласований;

- реакция на изменения рынка чрезвычайно замедлена;

- ограничены масштабы предпринимательства и инноваций.

Таким образом, почти весь персонал уже есть в наличии. Для реализации данного бизнес-плана необходим наем только одного дополнительного сотрудника - продавца-консультанта с заработной платой в 36000 рублей ежемесячно.

Расчет фонда заработной платы приведен в таблице 16.

Таблица 16 - Расчет фонда заработной платы

Повышение зарплаты планируется на уровень инфляции - по 5% ежегодно.

7 Финансовый план

Цена продажи 1 элитной ванны принимается в размере 11000 рублей в первый год, затем цена будет ежегодно индексироваться на прогнозируемую величину инфляции в размере 5%. Расчет прибыли дан в таблице 17.

Таблица 17 - Расчет прибыли, тыс. руб.

Рассчитаем прогнозируемый объем реализации продукции. Сумма валового дохода за месяц = выручка от реализации 1-го вида продукции за месяц + от реализации 2-го вида продукции месяц + … + от реализации n-го вида продукции месяц. Годовая сумма валового дохода = Сумма валового дохода за месяц + Сумма валового дохода за 2 месяц + … + Сумма валового дохода за 12 месяц. Расчет прибыли проекта представлен в таблице 18.

Таблица 18 - Прогнозируемый объем реализации продукции

Рентабельность характеризует степень доходности, выгодности и прибыльности (таблица 19).

Таблица 19 - Расчет рентабельности

Источники финансирования проекта продажи элитных ванн приведены в таблице 20.

Таблица 20 - Источники финансирования

Таким образом, привлечение кредитных ресурсов не планируется. Распределение денежных средств, необходимых на начальном этапе реализации проекта по статьям единовременных затрат, не проводится, так как бизнес-план предлагается в рамках действующего предприятия.

Составление баланса денежных расходов и поступлений (таблица 21) позволит оценить, сколько денег необходимо вложить в бизнес, составить график поступления и расходования денежных средств.

Таблица 21 - Баланс денежных расходов и поступлений, тыс. руб.

Проект можно признать выгодным. Однако необходимо подтвердить его эффективность с помощью расчета чистого дисконтированного дохода и других показателей эффективности. Расчет ЧДД проекта продажи элитных ванн выполним в таблице 22.

Таблица 22 - Расчет ЧДД проекта продажи элитных ванн

ЧДД = 404 тыс. руб. > 0, то есть проект можно принимать, однако следует еще проверить индекс доходности. Индекс доходности простой (ИДпр) представляет собой отношение суммы эффектов к величине капиталовложений и рассчитывается по формуле:

ИДпр = (1/КВ) * ЧД = (1/120) * 474 = 3,95.

Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД) представляет собой отношение суммы дисконтированных элементов денежного потока от операционной деятельности к абсолютной величине дисконтированной суммы элементов денежного потока от инвестиционной деятельности: ИДД=((1/КВ)*ЧДД) + 1 = (1/120) * 404 + 1 = 3,37.

Индексы доходности > 1, значит, проект эффективен. Отдаленность значений индексов от 1 свидетельствует о высокой устойчивости проекта к возможным колебаниям доходов и расходов.

Определим период, по истечении которого инвестиция окупается. Накопленное дисконтированное сальдо за первый год равно 139 тыс. руб., что больше размера инвестиций.

Это значит, что возмещение первоначальных расходов произойдет в течение первого же года реализации проекта. Если предположить что приток денежных средств поступает равномерно в течение всего периода, то срок окупаемости равен: (1 - (150 - 120)/ 150 = 0,8 года.

Общая характеристика эффективности проекта представлена в табл. 23.

Таблица 23 - Общая характеристика эффективности проекта

Таким образом, можно сделать вывод, что по всем показателям проект эффективен, а его окупаемость наступает ближе к концу первого года его реализации.

8 Календарный план реализации проекта

Для реализации бизнес-проект полезно составить календарный план реализации проекта, целью которого является согласование сроков, размеров и финансовых затрат на разных этапах. Содержание таблиц формируется в зависимости от содержания бизнес-проекта, вида деятельности и конкретных условий. Календарный план проекта представлен в таблице 24.

Таблица 24 - Календарный план этапов проекта

Таким образом, реализацию услуг планируется начать с 06.01.2021 года.

9 Оценка риска

В разделе выявим, какие именно риски возможны при реализации планируемой деятельности и определим, к чему предприятие должно быть готово в будущем. Возможно, предугадать риски и уменьшить вероятность их возникновения или устранить их. На первый взгляд при реализации проекта наиболее вероятными становятся риски финансово-экономические, так как риски других областей менее актуальны для проекта (табл. 25).

Таблица 25 - Перечень рисков.

Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами фирмы (табл. 26) (0 – Риск несущественен, 25 – риск скорее всего не реализуется, 50 – о наступлении события ничего сказать нельзя, 75 – риск скорее всего появиться, 100 – риск наверняка реализуется).

Таблица 26 - Оценка рисков

Для рисков, балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия (табл. 27).

Таблица 27 - Мероприятия противодействия

Таким образом, наиболее существенное влияние на результаты инвестиционного проекта оказывают: цена единицы продукции, годовой объем продаж и переменные издержки на производство единицы продукции.

Библиографический список

• 1. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: учеб. пособие / В.А. Баринов. – М.: Форум, 2018. – 256 с.
  2. Безпалов, В.В. Основы бизнес-планирования в организации: учеб. пособие для бакалавров / В.В. Безпалов, В.Д. Жариков, В.В. Жариков. – М.: Кнорус, 2015. – 200 с.
  3. Дубровин, И.А. Бизнес-планирование на предприятии: учеб пособие / И.А. Дубровин. – М.: Дашков и Ко, 2018. – 432 с.
  4. Липсиц, И.А. Бизнес-план – основа успеха: Практическое пособие / И.А. Липсиц. – М.: Дело, 2017. – 112 с.
  5. Петухова, С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект: практическое пособие / С.В. Петухова. – М.: Омега-Л, 2018. – 171 с.
  6. Стрекалова, Н.Д. Бизнес-планирование: учеб. пособие / Н.Д. Стрекалова. – Спб.: Питер, 2019. – 352 с.
  7. Черняк, В.З. Бизнес планирование: учебник для вузов / В.З. Черняк. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 470 с.
  8. Шевчук, Д.А. Бизнес-планирование: учеб. пособие / Д.А. Шев­чук. – Ростов Н/Д.: Феникс, 2015. – 208 с.